PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO, FINANCING TO DEPOSIT RATIO, DAN BEBAN OPRASIONAL PENDAPATAN OPRASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS DENGAN NON PERFORMING FINANCING SEBAGAI VARIABEL MODERASI PADA BANK MUAMALAT INDONESIA PERIODE 2015-2023

Idhar, Nurohman (2025) PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO, FINANCING TO DEPOSIT RATIO, DAN BEBAN OPRASIONAL PENDAPATAN OPRASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS DENGAN NON PERFORMING FINANCING SEBAGAI VARIABEL MODERASI PADA BANK MUAMALAT INDONESIA PERIODE 2015-2023. Diploma thesis, UIN Raden Intan Lampung.

	PDF Download (3MB)
	PDF Restricted to Repository staff only Download (3MB)

Abstract

ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh rasio keuangan Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap profitabilitas Bank Muamalat Indonesia (BMI), dengan Non-Performing Financing (NPF) sebagai variabel moderasi. Profitabilitas diukur menggunakan Return on Assets (ROA) sebagai indikator utama yang mencerminkan efisiensi kinerja bank dalam mengelola aset untuk menghasilkan keuntungan. Bank Muamalat dipilih sebagai objek penelitian karena memiliki karakteristik yang unik, yaitu ROA yang konsisten rendah dan stagnan pada rentang 0.02% hingga 0.22% selama periode 2015–2023, berbeda dengan tren BUS nasional yang meningkat secara signifikan. Pemilihan periode penelitian 2015–2023 dilakukan karena dimulainya penyajian data OJK yang lebih konsisten sejak 2015 dan data tahun 2024 belum tersedia secara lengkap saat penelitian dilakukan. Deskriptif kuantitatif merupakan metode penelitian yang diimplementasikan, yang berfungsi menganalisis apakah terdapat pengaruh CAR, FDR, dan BOPO terhadap profitabilitas dan NPF apakah mampu memoderasi-nya. Laporan triwulan bank Muamalat Indonesia periode 2015-2023 sebagai sampel. IBM SPSS 26 digunakan sebagai alat bantu olah data pada studi ini, menerapkan uji parsial (t) dan uji Moderated Regression Analisis. Pada hasil studi ini menunjukan bahwa, CAR dan FDR berpengaruh positif signifikan terhadap profitabilitas, sedangkan BOPO berpengaruh negatif signifikan terhadap profitabilitas. NPF mampu memoderasi pengaruh FDR dan BOPO terhadap profitabilitas, sedangkan NPF tidak mampu memoderasi pengaruh CAR terhadap profitabilitas di Bank Muamalat Indonesia. Kata kunci : Bank Muamalat Indonesia, Profitabilitas, CAR, FDR, BOPO, dan NPF. ABSTRACT This study aims to analyze the effect of financial ratios Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), and operating expenses to operating income (BOPO) on the profitability of Bank Muamalat Indonesia (BMI), with Non-Performing Financing (NPF) as a moderation variable. Profitability is measured using Return on Assets (ROA) as the main indicator that reflects the efficiency of the bank's performance in managing assets to generate profits. Bank Muamalat was chosen as the object of research because it has a unique characteristic, namely a consistently low and stagnant ROA in the range of 0.02% to 0.22% during the period 2015-2023, in contrast to the national BUS trend that increased significantly. The selection of the 2015-2023 research period was carried out because the start of a more consistent presentation of OJK data since 2015 and 2024 data was not fully available when the research was conducted. Quantitative descriptive is a research method that is implemented, which serves to analyze whether there is an influence of CAR, FDR, and BOPO on profitability and NPF is able to moderate it. Bank Muamalat Indonesia quarterly report period 2015-2023 as a sample. IBM SPSS 26 was used as a data processing tool in this study, applying partial (t) test and Moderated Regression analysis test. The results of this study showed that CAR and FDR had a significant positive effect on profitability, while BOPO had a significant negative effect on profitability. NPF was able to moderate the influence of FDR and BOPO on profitability, while NPF was not able to moderate the influence of CAR on profitability at Bank Muamalat Indonesia. Keywords: Bank Muamalat Indonesia, profitability, CAR, FDR, BOPO, and NPF.

Actions (login required)

View Item