ANALISIS POTENSI RISIKO DAN PENGEMBALIAN HASIL DEPOSITO MUDHARABAH PADA BANK UMUM SYARIAH DAN UNIT USAHA SYARIAH MENGGUNAKAN METODE VAR (VALUE AT RISK) DAN RAROC (RISK ADJUSTED RETURN ON CAPITAL) TAHUN 2018-2022

Lully, Dwi Kartika (2024) ANALISIS POTENSI RISIKO DAN PENGEMBALIAN HASIL DEPOSITO MUDHARABAH PADA BANK UMUM SYARIAH DAN UNIT USAHA SYARIAH MENGGUNAKAN METODE VAR (VALUE AT RISK) DAN RAROC (RISK ADJUSTED RETURN ON CAPITAL) TAHUN 2018-2022. Diploma thesis, UIN Raden Intan Lampung.

	PDF Download (1MB)
	PDF Restricted to Repository staff only Download (7MB)

Abstract

ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis risiko investasi deposito mudharabah pada bank syariah diukur dengan pendekatan VaR dan untuk menganalisis tingkat pengembalian hasil investasi deposito mudharabah pada bank syariah diukur dengan pendekatan RAROC. Jenis penelitian yang digunakan adalah penelitian kuantitatif dengan penelitian eksplanatori (explanatory research). Sampel penelitian terdiri atas 11 Bank Umum Syariah dan 20 Unit Usaha Syariah. Data yang digunakan untuk keperluan penelitian ini adalah data sekunder yang bersumber dari publikasi laporan keuangan (annual report) perbankan syariah, publikasi Bank Indonesia, dan Badan Pusat Statistik pada Tahun 2018 – 2022. Hasil penelitian ini diperoleh perhitungan Value at Risk (VaR) deposito yang memiliki tingkat risiko terendah adalah deposito berjangka 3 bulan, dengan nilai VaR (mean) sebesar 0.033% dan VaR (zero) sebesar -0.032%, disusul dengan deposito 12 bulan nilai VaR (mean) sebesar 0,037% dan nilai VaR (zero) sebesar -0,031%. Kemudian deposito 6 bulan VaR (mean) sebesar 0,045% dan VaR (zero) sebesar -0,041%, dan deposito yang memiliki tingkat risiko tertinggi adalah deposito 1 bulan dengan nilai VaR (mean) sebesar 0.045% dan VaR (zero) sebesar -0.039%. Diindikasikan bahwa investasi jangka pendek menggunakan deposito mudharabah lebih berisiko dibandingkan dengan investasi jangka panjang, hal ini ditandai dengan tingkat perubahan return bulanan secara fluktuatif yang bersifat signifikan. Dan hasil perhitungan Risk Adjusted Return on Capital (RAROC) menggambarkan tingkat pendapatan yang diperoleh bank syariah yang telah disesuaikan dengan risiko yang akan terjadi, hal tersebut menunjukkan pendapatan yang didapat bank umum syariah (BUS) dan unit usaha syariah (UUS) belum dapat menutupi kemungkinan potensi kerugian yang akan terjadi. Kata Kunci : Deposito Mudharabah, Value at Risk (VaR), Risk Adjusted Return On Capital (RAROC) ABSTRAK This study aims to analyze the investment risk of mudharabah deposits in Islamic banking measured by the VaR approach and to analyze the rate of return on investment of mudharabah deposits in Islamic banking measured by the RAROC Approach. The type of research used is quantitative research with explanatory research. The research sample consisted of 11 Sharia Commercial Banks and 20 Sharia Business Units. The data used for the purposes of this study are secondary data sourced from the publication of Islamic banking annual reports, Bank Indonesia publications, and the Central Statistics Agency in 2018 – 2022. The results of this study obtained the calculation of Value at Risk (VaR) deposits that have the lowest level of risk are 3-month time deposits, with VaR (mean) values of 0.033% and VaR (zero) of -0.032%, followed by 12-month deposits of VaR value (mean) of 0.037% and VaR (zero) value of -0.031%. Then 6-month deposits VaR (mean) of 0.045% and VaR (zero) of -0.041%, and deposits that have the highest level of risk are 1- month deposits with a value of VaR (mean) of 0.045% and VaR (zero) of -0.039%. It is indicated that short-term investments using mudharabah deposits are riskier than long-term investments, this is characterized by significant fluctuating monthly return change rates . And the results of the Risk Adjusted Return on Capital (RAROC) calculation illustrate the level of income obtained by Islamic banks that have been adjusted for the risk that will occur, it shows that the income obtained by Islamic commercial banks (BUS) and sharia business units (UUS) has not been able to cover the possibility of potential losses that will occur. Keywords : Mudharabah Deposits, Value at Risk (VaR), Risk Adjusted Return On Capital (RAROC).

Actions (login required)

View Item