ANALISIS PENGARUH NON PERFORMING FINANCING (NPF), DANA PIHAK KETIGA (DPK), DAN CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) TERHADAP ASSET LIQUIDITY MANAJEMEN (ALMA) BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2020 – 2024

Elvira, Damayanti (2026) ANALISIS PENGARUH NON PERFORMING FINANCING (NPF), DANA PIHAK KETIGA (DPK), DAN CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) TERHADAP ASSET LIQUIDITY MANAJEMEN (ALMA) BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2020 – 2024. Diploma thesis, UIN RADEN INTAN LAMPUNG.

PDF Download (1MB)

Abstract

ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Non Performing Financing (NPF), Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Asset Liquidity Management (ALMA) pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2020-2024. Permasalah utama dalam penelitian ini adalah ketidakstabilan likuiditas perbankan syariah yang dipengaruhi oleh risiko pembiayaan, fluktuasi dana masyarakat, serta kemampuan permodalan bank, khususnya pada masa pascapandemi COVID-19. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder berupa laporan keuangan Bank Umum Syariah yang diperoleh dari Statistik Perbankan Syariah Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Sampel penelitian terdiri dari 10 Bank Umum Syariah yang dipilih menggunakan metode purposive sampling. Teknik analisis data yang digunakan adalah regresi data panel dengan model Fiixed Effect Model (FEM) yang diolah menggunakan perangkat lunak Eviews 13. Hasil penelitian menunjukan bahwa secara parsial NPF berpengaruh negatif namun tidak signifikan terhadap ALMA. Sementara itu DPK dan CAR berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ALMA pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2020- 2024. Temuan ini menunjukan bahwa meskipun secara teoritis kualitas pembiayaan, penghimpunan dana pihak ketiga, dan kecukupan modal memengaruhi pengelolaan likuiditas, namun dalam praktiknya bank cenderung menerapkan strategi yang lebih konservatif dalam menjaga likuiditas. Penelitian ini diharapkan dapat menjadi bahan evaluasi bagi manajemen bank syariah dan otoritas terkait dalam memperkuat strategi pengelolaan likuiditas yang adaptif dan keberlanjutan. Kata Kunci: Non Performing Financing, Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Asset Liquidity Management, Bank Umum Syariah. ABSTRACT This study aims to analyze the effect of Non-Performing Financing (NPF), Third-Party Funds (DPK), and Capital Adequacy Ratio (CAR) on Asset Liquidity Management (ALMA) in Islamic Commercial Banks in Indonesia for the period 2020–2024. The main issue addressed in this study is the instability of Islamic banking liquidity, which is influenced by financing risk, fluctuations in public funds, and bank capital adequacy, particularly in the post-COVID-19 pandemic period. This study employs a quantitative approach using secondary data in the form of financial statements of Islamic Commercial Banks obtained from the Islamic Banking Statistics published by the Financial Services Authority (OJK). The sample consists of 10 Islamic Commercial Banks selected using purposive sampling. The data analysis technique used is panel data regression with the Fixed Effect Model, processed using EViews 13 software. The results show that partially, Non-Performing Financing (NPF) has a negative but insignificant effect on ALMA. Meanwhile, Third-Party Funds (DPK) and Capital Adequacy Ratio (CAR) have a negative and significant effect on ALMA in Islamic Commercial Banks in Indonesia during the 2020–2024 period. These findings indicate that although theoretically financing quality, thirdparty fund mobilization, and capital adequacy influence liquidity management, in practice banks tend to adopt more conservative strategies in maintaining liquidity. This study is expected to provide valuable insights for Islamic bank management and regulatory authorities in strengthening adaptive and sustainable liquidity management strategies. Keywords: Non Performing Financing, Third-Party Funds, Capital Adequacy Ratio, Asset Liquidity Management, Islamic Commercial Banks.

Actions (login required)

View Item